Публикации по юридическим вопросам — страница 402

Если обществом принимались все зависящие от него меры по соблюдению требований действующего валютного законодательства, то оснований для привлечения к административной ответственности по ст.19 КоАП РФ не имеется

В соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 19 Федерального закона от 10.12.2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", резиденты при осуществлении внешнеторговой деятельности обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми контрактами, обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные в Российскую Федерацию...

Подробнее

Правонарушение в сфере валютного законодательства может быть признано малозначительным

В силу ч. 7 ст. 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", резиденты, за исключением физических лиц - резидентов, дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных...

Подробнее

В силу пункта 2 части 2 статьи 24 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ 'О валютном регулировании и валютном контроле' резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны вести в установленном порядке учет

В соответствии с частью 6.1 статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории...

Подробнее

Административная ответственность в соответствии с частью 6.1 статьи 15.25 КоАП РФ

В соответствии с частью 6.1 статьи 15.25 КоАП РФ нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими...

Подробнее

Статья 193.1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов (часть I)

Объект рассматриваемого преступления - установленный порядок совершения валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов. Нерезидентами в соответствии с п. 7 ч. 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" признаются: а) физические лица, являющиеся резидентами; б) юридические лица, созданные в...

Подробнее